符合规定的商业健康保险产品，保费每年可在 2,400 元（每月 200 元）以内税前扣除。少缴多少税要按个人所得税税率表算。
财政部 国家税务总局 中国保险监督管理委员会 · 财税〔2017〕39号（自2017年7月1日起执行） · 一、关于政策内容
对个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月）。单位统一为员工购买符合规定的商业健康保险产品的支出，应分别计入员工个人工资薪金，视同个人购买，按上述限额予以扣除。2400元/年（200元/月）的限额扣除为个人所得税法规定减除费用标准之外的扣除。
本站用于：「税优健康险」一栏：可扣除额 = min(当年保费, 2400 元)。
出处：fgk.chinatax.gov.cn · 查证于 2026-09-22
财政部 税务总局 银保监会 · 财税〔2022〕21号 · 正文
《财政部 税务总局 保监会关于将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施的通知》（财税〔2017〕39号）“关于商业健康保险产品的规范和条件”中所称符合规定的商业健康保险产品，其具体产品类型以及产品指引框架和示范条款由银保监会商财政部、税务总局确定。新的产品发布后，此前有关产品的规定与新的规定不一致的，按照新的规定执行。
本站用于：说明只有「符合规定的商业健康保险产品」的保费能扣；普通商业医疗险、重疾险不自动适用。本站不判断某一张保单是否符合，以保单上的税优识别码与保险公司说明为准。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
全国人民代表大会常务委员会 · 2018年8月31日第七次修正 · 第三条第（一）项、第六条第一款第（一）项
（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；……（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
本站用于：「少缴多少税」按应纳税所得额在扣除前后的税额之差算；健康险与个人养老金都属于「依法确定的其他扣除」。
出处：fgk.chinatax.gov.cn · 查证于 2026-09-22
国家税务总局广东省税务局（纳税人学堂「个人所得税——税率表」） · 个人所得税法所附税率表 · 税率表一及注1
1 不超过36000元的 3；2 超过36000元至144000元的部分 10；3 超过144000元至300000元的部分 20；4 超过300000元至420000元的部分 25；5 超过420000元至660000元的部分 30；6 超过660000元至960000元的部分 35；7 超过960000元的部分 45（注1:本表所称全年应纳税所得额是指依照《中华人民共和国个人所得税法》第六条的规定，居民个人取得综合所得以每一纳税年度收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额。
本站用于：按七级超额累进税率计算扣除前后的年度税额。
说明：税务总局法规库的个人所得税法正文中，税率表以图片形式附后；本站文字版取自税务机关网站的同一张表。
出处：guangdong.chinatax.gov.cn · 查证于 2026-09-22
每年缴费上限 12,000 元，缴费时扣除、领取时单独按 3% 缴税；自 2024 年 12 月 15 日起全国实施。
国务院办公厅 · 国办发〔2022〕7号 · 四、缴费水平
参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。
本站用于：个人养老金一栏：当年可缴、可扣上限 12,000 元。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
人力资源社会保障部 财政部 国家税务总局 金融监管总局 中国证监会 · 人社部发〔2024〕87号 · 一、（一）实施时间
自2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。
本站用于：个人养老金已不限先行城市：参加基本养老保险的劳动者都可以参加。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
财政部 税务总局 · 财政部 税务总局公告2024年第21号 · 第一条
自2024年1月1日起，在全国范围实施个人养老金递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
本站用于：缴费当年按 min(缴费, 12000) 扣除；领取时按领取额 × 3% 缴税。本站把两者并列展示，说明这是「递延」而不是全免。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
上海市人民政府网（来源：上海发布） · 2026年1月16日发布 · 正文「缴费」部分
参加人可在自然年度内按月、分次或者按年度自愿缴费。目前，缴纳个人养老金额度上限为12000元/年。每年12月31日前缴存个人养老金，可在限额内据实享受当年度个人所得税扣除。
本站用于：核实到 2026 年上限仍是 12,000 元、当年 12 月 31 日前缴存才计入当年扣除。
说明：这是政府网站的政策解读，不是规范性文件本身；截至查证日本站未查到人社部、财政部调整上限的正式文件。
出处：www.shanghai.gov.cn · 查证于 2026-09-22
犹豫期天数取决于销售渠道和产品类型：银行渠道一年期以上 15 日（自然日），长期健康保险不得少于 15 天。
中国银行保险监督管理委员会 · 银保监会令2019年第3号（自2019年12月1日起施行） · 第四条第二款
长期健康保险，是指保险期间超过一年或者保险期间虽不超过一年但含有保证续保条款的健康保险。
本站用于：判断一份健康险是不是「长期健康保险」：保险期间超过一年，或一年以内但含保证续保条款。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
中国银行保险监督管理委员会 · 银保监会令2019年第3号（自2019年12月1日起施行） · 第十五条
长期健康保险产品应当设置合同犹豫期，并在保险条款中列明投保人在犹豫期内的权利。长期健康保险产品的犹豫期不得少于15天。
本站用于：犹豫期查询：长期健康保险（含长期重疾险、保证续保的医疗险）不少于 15 天。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
中国银保监会办公厅 · 银保监办发〔2019〕179号 · 第三十六条
商业银行代理销售的保险产品保险期间超过一年的，应当在保险合同中约定15日的犹豫期，并在保险合同中载明投保人在犹豫期内的权利。犹豫期自投保人收到保险单并书面签收之日起计算。
本站用于：犹豫期查询：在银行网点或银行渠道买的、保险期间超过一年的保险，犹豫期 15 日，自书面签收保单之日起算。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
中国银保监会办公厅 · 银保监办发〔2019〕179号 · 第六十七条、第六十八条
犹豫期提示语：“您在收到保险合同后15日内有全额退保（扣除不超过10元的工本费）的权利。超过15日退保有损失。”第六十八条 本办法中，除犹豫期期限“15日”的规定指自然日外，其余有关“3日”“5日”“15日”“30日”的规定指工作日。
本站用于：银行渠道的 15 日按自然日计；犹豫期内退保扣除不超过 10 元工本费。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
中国保险监督管理委员会 · 保监会令2010年第4号（自2010年5月1日起施行） · 第十五条第（六）项
保险公司应当在犹豫期内对合同期限超过一年的人身保险新单业务进行回访，并及时记录回访情况。回访应当包括以下内容：……（六）确认投保人是否知悉犹豫期的起算时间、期间以及享有的权利；
本站用于：提示：合同期限超过一年的人身保险，犹豫期内会接到回访，回访要确认你知道犹豫期从哪天起算、有多长。
出处：www.gov.cn · 查证于 2026-09-22
2012 年中国保监会面向消费者发布的公告，用「通常建议」「一般」的措辞给出了收入倍数与犹豫期的常见说法。本站只作为对照，不当作标准。
中国保险监督管理委员会 · 2012年5月2日发布 · 二、请客观分析自身的保险需求
保险需求一般分为家庭经济责任、紧急预备金、子女教育规划以及养老规划。其中家庭经济责任指的是在投保人发生不幸的时候，为了使其家庭成员生活不受太大影响所需要的金额，例如家庭日常开支、贷款余额、父母赡养费用等；紧急预备金，主要是针对疾病和意外，包括住院费用、意外事故、重大疾病等；
本站用于：负债覆盖法里要列的项目（日常开支、贷款余额、赡养费用）与监管部门公告的「家庭经济责任」口径一致。
说明：原发布机构为中国保监会；本条取自上海市金融工作委员会网站的转载页（信息来源标注为中国保监会）。这是面向消费者的提示，不是强制性规定。
出处：jrj.sh.gov.cn · 查证于 2026-09-22
中国保险监督管理委员会 · 2012年5月2日发布 · 四、请选择与自己的经济实力相当的保费开支
保障型产品可以用相对较低的保费获得较高的保额，通常建议投保人将意外伤害保险保险金额设定为自身年收入的10～20倍；重大疾病险保险金额设定为5～10倍。……总的来说保险费的支出应与自身的经济条件相适应，一般在年收入的5%～15%之间为宜。
本站用于：结果里的「公告倍数」对照行：意外险 10～20 倍年收入、重疾险 5～10 倍年收入；保费预算 5%～15% 年收入。
说明：同上：2012 年的消费提示，用「通常建议」「一般」措辞，不是监管标准；本站只作为对照，不替代逐项测算。
出处：jrj.sh.gov.cn · 查证于 2026-09-22
中国保险监督管理委员会 · 2012年5月2日发布 · 五、超过犹豫期后请慎重考虑退保
人寿保险产品规定有犹豫期（一般指自投保人收到保险合同并签字起的10日内）。在犹豫期内撤销保单，通常可以收回全部已缴纳保费，保险公司将扣除不超过10元的工本费。在犹豫期后退保，投保人将承担一定的损失，保险公司将只退还保单的现金价值或账户价值。
本站用于：非银行渠道的一般寿险：公告的说法是「一般」10 日；具体天数以合同条款为准。
说明：同上：消费提示原文用的是「一般指」，不是对天数的强制规定。
出处：jrj.sh.gov.cn · 查证于 2026-09-22
下面是本站把常见测算思路写成可计算步骤时的处理。它们不冒充法条，也不是监管标准；你可以按自己的理解调整输入。测算结果只是参考区间，不构成投保建议。
收入替代法、负债覆盖法、重疾「康复期收入 + 治疗费」都是保险规划里常见的估算思路，监管没有规定家庭必须买多少保额。本站把它们写成可逐步核对的算式，结果只是参考区间，不构成投保建议。
需求 = 这位成员的税后年收入 × 需要覆盖的年数。年数由你决定，常见取法是「到最小的孩子能自立还有几年」或「房贷还剩几年」。缺口 = 需求 − 这位成员已有的寿险保额。
家庭共同责任 = 房贷余额 + 其他负债 + 子女教育金 + 赡养费用 − 可随时动用的存款与投资。每位有收入的成员按负担比例分摊（默认按收入占比），再加上本人的丧葬费用，最后减去本人已有的寿险保额。
两种方法回答的问题不同：收入替代法问「少了这份收入，家里要撑几年」，负债覆盖法问「家里欠的、要付的还剩多少」。本站不替你选，把两者中较小的一个作为区间下限、较大的一个作为上限。
两位成员都有收入时，默认按各自年收入占两人合计的比例分摊家庭共同责任；你也可以直接填「本人负担比例」。两人比例相加为 100%。
需求 = 年收入 × 康复期年数 + 你自填的治疗与康复费用。康复期给一个区间（默认 3～5 年），就得到重疾保额的区间；再减去已有的重疾保额。本站不提供治疗费用的默认数据，这一项请按你了解的情况自填。
孩子和不再工作的老人没有收入要替代，重疾一栏只算自填的治疗与康复费用；如果家里需要有人停工陪护，可以把陪护期间减少的收入一并填进治疗费用。
寿险保额的依据是「这个人的收入对家庭的贡献」。孩子和已退休老人没有这部分，本站不给寿险区间。
医疗险大多是报销型，按实际花费赔，保额高低不决定赔多少，关键看免赔额、报销范围和续保条件。本站只把你自填的大额治疗费用列为「医疗险保额至少应覆盖的数额」，不给倍数。
意外身故或伤残同样会让家庭失去这份收入，需求和寿险一样，所以意外保额参考区间直接取寿险区间，并与监管公告里「年收入的 10～20 倍」对照列出。
按综合所得税率表分别算「未扣这笔」和「扣了这笔」的全年税额，两者相减。这样跨档时也不会算错；只填边际税率直接相乘，在跨档时会略有偏差。
本站按「领取额 = 本次缴费额」估算领取时要缴的 3%，用来说明递延纳税不是全免。实际领取额还包含投资收益（也可能亏损），领取时一并按 3% 计税。
保额区间向上取整到千元展示，税额保留到元。它们是估算，不是精算结果。
